📘 IRP(개인형 퇴직연금) 완전 정복(퇴직금·세액공제·노후자산을 한 번에)

✅ IRP란?

IRP(Individual Retirement Pension, 개인형 퇴직연금)는
근로자, 공무원, 자영업자 누구나 퇴직금 또는 자발적인 노후자금을
적립하여 세액공제 혜택을 받고 퇴직 시 연금처럼 수령할 수 있도록 설계된 계좌입니다.

 

📌 퇴직연금계좌 중에서도 유일하게 본인이 직접 납입 가능 + 세액공제까지 되는 만능 연금통장입니다.

🧾 IRP의 주요 특징

[항목설명]

 

가입 대상	근로자, 공무원, 자영업자, 프리랜서, 소득 없는 배우자 등 누구나 가능
납입 한도	연간 1,800만 원 (퇴직금 포함) / 세액공제는 최대 900만 원 한도
세액공제 혜택	납입금 중 일정 금액에 대해 13.2~16.5% 세금 환급
운용 가능 상품	예금, 채권, 펀드, ETF, TDF(타깃데이트펀드), 리츠 등
인출 제한	55세 이후 연금으로 수령 가능 (단, 중도인출 요건 충족 시 가능)

💸 세액공제 혜택 상세 정리

[구분연간 세액공제 한도공제율]

 

총 급여 5,500만 원 이하 (종합소득 4,000만 원 이하)	900만 원까지	16.5%
총 급여 5,500만 원 초과	900만 원까지	13.2%

✅ 연금저축계좌와 합산하여 700만 원까지 기본 세액공제 가능
✅ IRP 단독 가입자는 최대 900만 원까지 세액공제 가능

📊 IRP 자산 운용 방법

IRP 계좌 안에서는 예금처럼 안전한 자산부터, 펀드나 ETF 같은 투자 상품까지 자유롭게 배분할 수 있습니다.

[운용 방식설명]

 

원리금보장 상품	예금, 보험, RP 등 → 안전형, 원금 손실 없음
실적배당 상품	펀드, ETF, 리츠 등 → 투자형, 수익·손실 가능
TDF 상품	나이와 은퇴시점에 따라 자동으로 자산 배분되는 펀드 (인기 높음)

💡 일반적으로 예금과 펀드를 7:3~5:5 비율로 운용하는 게 보편적입니다.

🧠 IRP 활용 전략 BEST 4

1. 연말정산 절세용 IRP

• 연말정산 직전 납입 → 세액공제 효과 극대화
• 총급여 5,500만 원 이하라면 700만 원 납입 시 약 115,000원 절세

2. 퇴직금 수령 계좌로 활용

• 퇴직금 수령 시 IRP로 이체 → 과세 이연 & 세율 절감
• 일시 수령보다 연금화하여 세금 3.3~5.5%로 줄일 수 있음

3. 노후 준비용 + 투자 수단

• TDF, 펀드 등으로 장기 자산운용 수단
• 일반 펀드보다 세금 유예 혜택 큼

4. 연금저축과 함께 활용하기

• 연금저축(700만 원) + IRP(200만 원)로 세액공제 최대화
• 고소득자는 IRP 900만 원 풀로 활용해 절세 폭 키우기

⚠️ IRP 주의사항

• 55세 전 인출 시 기타소득세(16.5%) 부과
  → 단, 중도해지 사유(질병, 파산, 무주택 전세보증금 등) 예외 적용
• 해마다 납입한 금액이 자동 연금으로 전환되지 않음
  → 수령 시점에 본인이 직접 ‘연금 수령 신청’ 필요
• 수수료 체크: 금융사에 따라 자산운용·계좌관리 수수료 상이

✅ IRP 추천 금융사 TOP3 (2025년 기준)

[금융사특징]

 

삼성증권 IRP	ETF 선택 다양, 모바일 사용 편리
신한은행 IRP	원리금보장상품 다양, 창구 상담 가능
키움증권 IRP	수수료 저렴, 펀드 자동투자 기능 우수

※ 수수료·운용상품 구성 비교 후 본인의 투자 성향에 따라 선택하세요.

🎯 결론: IRP는 “연금 + 절세 + 퇴직금 관리”를 모두 잡는 최고의 노후 통장

IRP는 단순한 연금계좌를 넘어
퇴직금 운용, 절세 전략, 노후 대비 자산관리를 한 번에 할 수 있는 만능 계좌입니다.

 

“나는 퇴직금도 받고, 세금도 줄이고, 노후 자산도 불리고 싶다”
→ 그렇다면 지금 IRP 계좌부터 개설하세요!